Mehr als zwei Jahre nach dem Zusammenbruch des Digitalzahlungsunternehmens Wirecard stehen Ex-CEO Markus Brown und zwei Manager in München vor Gericht. Die DW rekapituliert, wie sich Deutschlands schlimmster Betrugsskandal der Nachkriegszeit abspielte.
Wirecard-CEO Markus Braun war „der Pate“ eines ausgeklügelten Plans, um Investoren des Fintech-Stars Wirecard zu betrügen, sagte ein ehemaliger deutscher Gesetzgeber der DW vor der Eröffnung des Skandalverfahrens am Donnerstag.
Fabio De Masi, ein ehemaliger Abgeordneter der sozialistischen Linkspartei in Deutschland, der an einer parlamentarischen Untersuchung der Wirecard-Affäre teilnahm, sagte: „Herr Braun war kein Opfer, sondern der Pate der kriminellen Operation.“
De Masi erinnerte an den 675-seitigen Bericht des Parlaments über Wirecard, der letztes Jahr veröffentlicht wurde und feststellte, dass Braun trotz der Warnungen, dass er „die letzte Liquidität von Wirecard“ verschenke, an der Unterzeichnung von Geldern an Drittfirmen beteiligt war.
Was war Wirecard?
Wirecard war einst das Aushängeschild der deutschen Finanztechnologiebranche. Das Unternehmen begann 1999 als Online-Zahlungsabwickler für Porno- und Glücksspiel-Websites und baute einen stabilen Einnahmestrom aus, der ihm half, die Dotcom-Pleite zu überleben. Dank des weltweiten Booms des Online-Shoppings und später des mobilen Bezahlens baute das Unternehmen eine breitere Basis von Privatkunden auf.
Unter CEO Markus Braun, einem ehemaligen KMPG-Berater, der 2002 einstieg, wuchs das Unternehmen in rasender Geschwindigkeit, schluckte kleinere Zahlungsunternehmen und expandierte ins Bankwesen. Es hat sogar ein Joint Venture mit Chinas E-Commerce-Giganten Alipay gegründet, um chinesischen Touristen die Bezahlung von Waren und Dienstleistungen im Ausland zu ermöglichen.
Wirecard wurde 2005 an der Frankfurter Wertpapierbörse notiert und verdrängte 13 Jahre später den traditionellen Kreditgeber Commerzbank aus dem Blue-Chip-Index DAX. Auf seinem Höhepunkt wurde das Unternehmen mit mehr als 24 Milliarden Euro (25 Milliarden US-Dollar) bewertet und übertraf damit sogar die Deutsche Bank.
Was hat Wirecard zu Fall gebracht?
Im Jahr 2016 veröffentlichte das US-Finanzforschungsunternehmen Zatarra einen negativen Bericht über Wirecard, in dem betrügerische Aktivitäten bei der Firma behauptet wurden. Sie beschuldigte leitende Angestellte der Geldwäsche und des Betrugs von Visa und Mastercard.
Drei Jahre später griff der Financial-Times-Journalist Dan McCrum den Skandal auf und behauptete in einer Artikelserie über Unregelmäßigkeiten bei der Rechnungslegung in den asiatischen Einheiten von Wirecard.
Bis Juni 2020 gab das Unternehmen gegenüber dem Wirtschaftsprüfer EY zu, dass 1,9 Milliarden Euro in bar, die auf zwei philippinischen Konten gehalten werden sollten, wahrscheinlich nicht existierten. Der Aktienkurs von Wirecard brach um 99 % ein und das Unternehmen war das erste DAX-Unternehmen, das Insolvenz anmeldete und seinen Gläubigern fast 4 Milliarden Euro schuldete.
Eine FT-Untersuchung ergab, dass Third Party Acquirer (TPAs) – Unternehmen, die Zahlungen für Wirecard abwickelten, wo es keine eigene Betriebslizenz gab – etwa die Hälfte der gemeldeten Einnahmen von Wirecard und einen großen Teil seiner Gewinne ausmachten. Aber eine Adresse für eine solche Firma führte zu einem Familienhaus auf den Philippinen. Ein anderer war ein Busunternehmen in Manila.
Auch der Wirecard-Wirtschaftsprüfer EY, der die Bücher des Unternehmens für ein Jahrzehnt unterschrieben hatte, sah sich scharfer Kritik ausgesetzt und wird nun von Wirecard-Aktionären verklagt. EY hat gesagt, es habe professionell gehandelt.
Die Regierung der damaligen Bundeskanzlerin Angela Merkel überlegte kurz, das Unternehmen zu retten, und ihr damaliger Finanzminister und heutiger Bundeskanzler Olaf Scholz wurde wegen verpfuschter Aufsicht über das Unternehmen gerügt. Scholz sagte einer parlamentarischen Anfrage, dass die meisten Betrugsfälle vor seiner Amtszeit passiert seien.
Der Skandal enthüllte auch, dass die deutsche Marktaufsichtsbehörde BaFin den Betrug trotz des Verdachts von investigativen Journalisten und Finanzmarktanalysten nicht nur nicht entdeckt hatte, sondern stattdessen Strafanzeigen gegen zwei FT-Journalisten wegen Marktmanipulation eingereicht hatte, die später eingestellt wurden.
De Masi sagte der DW, die offizielle Reaktion auf die negativen Medienberichte sei “skandalös” gewesen, da die Staatsanwaltschaft ein Leerverkaufsverbot für Wirecard-Aktien einleitete, “auf der Grundlage einer wilden Verschwörungstheorie, dass Bloomberg sich verschworen habe, um Wirecard zu erpressen”.
Die Peinlichkeit erzwang den Rücktritt des BaFin-Chefs und des Leiters der deutschen Bilanzaufsichtsbehörde und brachte sogar eine Netflix-Dokumentation hervor, von der McCrum erzählte.
„Viele wollten nicht glauben, dass Betrüger bei Wirecard am Werk sind“, sagte Volker Brühl, Professor am Center for Financial Studies in Frankfurt, gegenüber Agence France-Presse.
Worum geht es in dem Gerichtsverfahren?
Braun und zwei weitere hochrangige Wirecard-Manager stehen am Donnerstag in München vor Gericht, denen vorgeworfen wird, durch Scheintransaktionen mit einem komplexen Geflecht von Tochter- und Partnerunternehmen Gewinne aufgebläht zu haben.
Angeklagt sind auch Oliver Bellenhaus, der frühere Leiter der Dubai-Tochter von Wirecard, und Stephan von Erffa, ein weiterer ehemaliger Manager.
Die Staatsanwälte werden argumentieren, dass das Trio ungenaue Finanzergebnisse für 2015-2018 präsentierte, indem es Einnahmen von TPA-Unternehmen in Dubai, den Philippinen und Singapur einbezog, die „tatsächlich nicht existierten“.
Den drei Männern drohen bis zu 15 Jahre Gefängnis, wenn sie wegen mehrerer Anklagen verurteilt werden, darunter Betrug und Marktmanipulation.
Braun, der seit Sommer 2020 in Untersuchungshaft sitzt, bestreitet Fehlverhalten und wirft anderen vor, ohne sein Wissen einen Schattenbetrieb betrieben zu haben.
Die Staatsanwaltschaft sagte, das Management von Wirecard habe riesige Summen an Scheineinnahmen erfunden, um Investoren und Gläubiger hinters Licht zu führen.
Die Staatsanwälte haben nach Hunderten von Verhören, Dutzenden von Hausdurchsuchungen und der Sichtung von 42 Terabyte an Daten eine 474-seitige Anklageschrift verfasst.
Behörden in mehr als zwei Dutzend Ländern nahmen daran teil, von der Schweiz über Singapur, Österreich, die Philippinen, Großbritannien und Russland.
Mit einem Urteil wird frühestens 2024 gerechnet.
„Aus meiner Sicht war Wirecard eine große Geldwäscheorganisation mit engen Verbindungen zur organisierten Kriminalität und zu Geheimdiensten. Die Drittfirmen (TPAs) waren nicht nur Briefkastenfirmen mit gefälschten Transaktionen, sie haben rechtliche Risiken von Wirecard ausgelagert, indem sie schmutziges Geld recycelt haben, “, sagte De Masi der DW.
Einer der Angeklagten bleibt auf der Flucht
Die Wirecard-Affäre wird nicht vollständig sein ohne die Aussage des ehemaligen Chief Operating Officer Jan Marsalek, den Braun als Drahtzieher hinter dem Betrug hingestellt hat.
Marsalek verschwand, als sich der Skandal entfaltete, indem er eine ausgeklügelte Flucht nach China über die Philippinen vortäuschte, während er in Wirklichkeit in einem Privatjet über Weißrussland nach Moskau flog.
Er bleibt auf der Fahndungsliste von Europol und lebt vermutlich unter einer neuen Identität in Moskau, geschützt vom Kreml, nachdem ihm ein ehemaliger österreichischer Geheimdienstoffizier und ein rechtsextremer Politiker geholfen hatten, zu verschwinden.
Mit seinen Verbindungen zu russischen Geheimdiensten und seinem einmaligen Versuch, eine libysche Miliz aufzustellen, bleibt der parteibegeisterte Marsalek im Dunkeln.
